GUIDE PRATIQUE
Déclaration TVA : préparer vos tableaux et votre EDI
Les étapes pour préparer une déclaration TVA : factures, paiements, tableaux Excel, contrôles et export EDI.
Réunir les pièces de la période
Commencez par les factures de vente et d’achat, leurs justificatifs de paiement et les identifiants des tiers. Identifiez votre régime et la période à traiter. Les dates de facture et de paiement sont deux informations différentes : conservez-les dans vos tableaux plutôt que de les remplacer l’une par l’autre.
Organiser le tableau TVA dans Excel
Une ligne doit rester rattachée à une pièce identifiable. Vérifiez les références, IF fournisseurs, montants HT, taux, TVA et TTC. Pour un régime à l’encaissement, rapprochez les paiements des factures avant d’affecter une somme à une période. Une facture réglée partiellement ne se traite pas comme une facture intégralement réglée.
Contrôler avant de convertir en EDI
Vérifiez les doublons et rapprochements de montants. Par exemple, 1 000 DH HT à 20 % donnent 200 DH de TVA et 1 200 DH TTC. Ce contrôle arithmétique ne suffit pas à établir un droit à déduction : celui-ci dépend du dossier et des règles applicables. Utilisez le manuel du relevé pour vérifier les colonnes obligatoires.
Exporter et déposer le fichier
Importez votre Excel dans le relevé EDI approprié, associez les colonnes puis corrigez les anomalies. Après génération, déposez le fichier dans SIMPL-TVA et consultez le résultat du traitement. La génération FCP ne constitue pas un dépôt ni une validation par la DGI.