FCP.maManuel · mis à jour le 08/10/2026

SIMPL-IS · MANUEL D’UTILISATION

Liasse fiscale — Établissements de crédit

Liasse des établissements de crédit.

49 tableaux · XML / ZIP

Ouvrir cette déclaration Tous les guides

01 Préparer votre dossier

Préparez les états du modèle établissements de crédit dans Excel.

Ouvrez Liasse fiscale — Établissements de crédit dans EDI-online. Le guide reste accessible sans compte ; connectez-vous lorsque vous commencez la saisie ou l’import.

Identifier cette déclaration

Le nom de société est facultatif. Renseignez ensuite les champs propres à ce relevé :

Champ du tableau	Saisie	Consigne
Identifiant fiscal (IF)	Obligatoire	Chiffres uniquement. Conservez les zéros initiaux.
Début de l’exercice	Obligatoire	Date réelle au format JJ/MM/AAAA ou AAAA-MM-JJ.
Fin de l’exercice	Obligatoire	Date réelle au format JJ/MM/AAAA ou AAAA-MM-JJ.

**Identifier la société et son exercice**Cliquez sur la capture pour l’agrandir.

02 Remplir les tableaux de ce relevé

Utilisez les codes du modèle crédit ; les codes d’une liasse normale ne se substituent pas à ceux de ce modèle.

Chaque état se remplit dans une seule grille continue, comme dans le classeur Excel : T1 Actif et Passif, T2 CPC, T3 Passage au résultat fiscal. Utilisez le sélecteur Tableau, ou les boutons Précédent / Suivant, pour passer d’un état au suivant. Les rubriques et leurs sous-totaux se suivent dans la même grille.

Les sections à lignes variables, comme les dotations aux amortissements (T16), proposent 10 lignes vides au départ. Cliquez dans la première cellule à remplir et collez votre bloc Excel : si le bloc contient plus de lignes, elles sont créées automatiquement dans cette section. Les lignes vides ne sont pas exportées.

Sélectionnez les cellules à la souris ou avec Maj + flèches, puis utilisez Ctrl+C / Ctrl+V, y compris entre deux rubriques. Cliquez sur un titre pour sélectionner sa colonne, ou sur une rubrique pour copier sa ligne avec le libellé. Glissez le bord droit du titre pour réduire ou agrandir une colonne ; glissez le titre pour la déplacer dans tout l’état. Les largeurs sont conservées avec votre saisie.

Le bouton Plein écran affiche uniquement le tableau actif et sa barre de cellule. Les informations de société et les autres éléments de la page restent en dehors de cette vue. Utilisez Quitter le plein écran pour retrouver la page ; votre saisie est conservée.

Pour une déclaration comportant plusieurs tableaux, la barre du plein écran propose Précédent / Suivant et la liste Tableau. Passez à un autre état sans quitter cette vue ; les valeurs de chaque tableau restent enregistrées dans la saisie.

Les lettres A, B, C… identifient les colonnes ; les numéros 1, 2, 3… identifient les lignes. L’adresse de la cellule sélectionnée, par exemple D3, apparaît au-dessus du tableau. Pour signaler un problème, indiquez le nom du tableau et cette adresse. Les repères restent visibles pendant le défilement.

**Plein écran — commandes et premières lignes**Cliquez sur la capture pour l’agrandir.

Réinitialiser vide uniquement les valeurs du tableau affiché, après confirmation. Les rubriques fixes, les autres tableaux et les informations de société restent en place. Utilisez Annuler pour rétablir les valeurs.

La barre Valeur permet aussi de modifier la cellule sélectionnée. Les lettres suivent l’ordre des colonnes affichées.

**Choisir un tableau · Précédent / Suivant**Cliquez sur la capture pour l’agrandir.

T1 · Actif15 sections

Les rubriques sont déjà préparées. Saisissez les valeurs dans leurs colonnes ; les cellules grisées sont sans objet. Les rubriques du modèle et les totaux restent présents : leur suppression est désactivée.

Section	Colonnes à remplir	Lignes
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Créances sur les établissements de crédit et assimilés	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Créances sur la clientèle	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Créances acquises par affacturage	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Titres de transaction et de placement	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Autres actifs	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Titres d'investissement	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Titres de participation et emplois assimilés	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Créances subordonnées	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Dépôts d'investissement placés	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Immobilisations données en crédit-bail et en location	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Immobilisations données en Ijara	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Immobilisations incorporelles	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Immobilisations corporelles	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Total de l'Actif	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T1 · Passif19 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Dépôts de la clientèle	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Titres de créance émis	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Autres passifs	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Provisions pour risques et charges	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Provisions réglementées	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Dettes subordonnées	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Dépôts d'investissement reçus	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Ecarts de réévaluation	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Réserves et primes liées au capital	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Capital	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Actionnaires. Capital non versé (-)	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Report à nouveau (+/-)	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Résultats nets en instance d'affectation (+/-)	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Résultat net de l'exercice (+/-)	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL du PASSIF	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T2 · CPC2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T3 · Passage au résultat fiscal13 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
I. RESULTAT NET COMPTABLE	MONTANTS(+) · MONTANTS(-)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
II. REINTEGRATIONS FISCALES	MONTANTS(+) · MONTANTS(-)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
REINTEGRATIONS FISCALES COURANTES -Section illimitée-	INTITULES · MONTANTS(+) · MONTANTS(-)	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
REINTEGRATIONS FISCALES NON COURANTES -Section illimitée-	INTITULES · MONTANTS(+) · MONTANTS(-)	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
III. DEDUCTIONS FISCALES	MONTANTS(+) · MONTANTS(-)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
DEDUCTIONS FISCALES COURANTES -Section illimitée-	INTITULES · MONTANTS(+) · MONTANTS(-)	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
DEDUCTIONS FISCALES NON COURANTES -Section illimitée-	INTITULES · MONTANTS(+) · MONTANTS(-)	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
Total	MONTANTS(+) · MONTANTS(-)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
IV. RESULTAT BRUT FISCAL	T1 · T2	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)	MONTANTS(+) · MONTANTS(-)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
VI - RESULTAT NET FISCAL	MONTANTS(+) · MONTANTS(-)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES	MONTANTS(+) · MONTANTS(-)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER	MONTANTS(+) · MONTANTS(-)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T4 · Hors Bilan2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
ENGAGEMENTS DONNES	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
ENGAGEMENTS RECUS	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T5 · Etat Des Soldes De Gestion - Tableau De Formation Des Resultats12 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
MARGE D'INTERET	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS (1)	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
RESULTAT DES OPERATIONS DE CREDIT-BAIL ET DE LOCATION	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
Résultat des opérations d' Ijara (1)	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
MARGE SUR COMMISSIONS	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHE	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
PRODUIT NET BANCAIRE	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
RESULTAT COURANT	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
RESULTAT NON COURANT	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
IMPOTS SUR LES RESULTATS	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
RESULTAT NET DE L'EXERCICE	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T6 · Etat Des Soldes De Gestion - Capacite D'autofinancement3 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
(+/-) CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
BENEFICES DISTRIBUES	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
(+/-) AUTOFINANCEMENT	31/12/N (en milliers de DH) · 31/12/N-1 (en milliers de DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T7 · Titres De Participation Et Emplois Assimiles4 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
Participations dans les entreprises liées -Section illimitée-	Dénomination de la société émettrice · N° IF · Secteur d'activité · Capital social · Participation au capital en % · Prix d'acquisition global · Valeur comptable nette · Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice : Date de clôture de l'exercice · Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice : Situation nette · Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice : résultat net · Produits inscrits au C.P.C de l'exercice	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
Autres titres de participation -Section illimitée-	Dénomination de la société émettrice · N° IF · Secteur d'activité · Capital social · Participation au capital en % · Prix d'acquisition global · Valeur comptable nette · Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice : Date de clôture de l'exercice · Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice : Situation nette · Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice : résultat net · Produits inscrits au C.P.C de l'exercice	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
Titres de Moucharaka et Moudaraba	Dénomination de la société émettrice · N° IF · Secteur d'activité · Capital social · Participation au capital en % · Prix d'acquisition global · Valeur comptable nette · Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice : Date de clôture de l'exercice · Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice : Situation nette · Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice : résultat net · Produits inscrits au C.P.C de l'exercice	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	Secteur d'activité · Capital social · Participation au capital en % · Prix d'acquisition global · Valeur comptable nette · Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice : Date de clôture de l'exercice · Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice : Situation nette · Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice : résultat net · Produits inscrits au C.P.C de l'exercice	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T8 · Immobilisations Incorporelles Et Corporelles2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	Montant brut au début de l'exercice · Montant des acquisitions au cours de l'exercice · Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice · Montant brut à la fin de l'exercice · Amortissements et/ou provisions : Montant des amortissements et/ou provisions au début de l'exercice · Amortissements et/ou provisions : Dotation au titre de l'exercice · Amortissements et/ou provisions : Montant des amortissements sur immobilisations sorties · Amortissements et/ou provisions : Cumul · Montant net à la fin de l'exercice	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
IMMOBILISATIONS CORPORELLES	Montant brut au début de l'exercice · Montant des acquisitions au cours de l'exercice · Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice · Montant brut à la fin de l'exercice · Amortissements et/ou provisions : Montant des amortissements et/ou provisions au début de l'exercice · Amortissements et/ou provisions : Dotation au titre de l'exercice · Amortissements et/ou provisions : Montant des amortissements sur immobilisations sorties · Amortissements et/ou provisions : Cumul · Montant net à la fin de l'exercice	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T9 · Plus Ou Moins Values Sur Cessions Ou Retraits D'immobilisations2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
-Section illimitée-	Date de cession ou de retrait · Nature · Montant brut · Amortissements cumulés · Valeur comptable nette · Produit de cession · Plus-values de cession · Moins-values de cession	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
TOTAL	Montant brut · Amortissements cumulés · Valeur comptable nette · Produit de cession · Plus-values de cession · Moins-values de cession	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T10 · Provisions3 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF	Encours 31/12/N-1 · Dotations · Reprises · Autres variations · Encours 31/12/N	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF	Encours 31/12/N-1 · Dotations · Reprises · Autres variations · Encours 31/12/N	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL GENERAL	Encours 31/12/N-1 · Dotations · Reprises · Autres variations · Encours 31/12/N	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T11 · Detail De La Taxe Sur La Valeur Ajoutee4 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE	solde au début de l'exercice (1) · Opérations comptables de l'exercice (2) · Déclarations T.V.A de l'exercice (3) · Solde fin d'exercice (1+2-3=4)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE (autres) -Section illimitée-	NATURE · solde au début de l'exercice (1) · Opérations comptables de l'exercice (2) · Déclarations T.V.A de l'exercice (3) · Solde fin d'exercice (1+2-3=4)	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
TVA à récupérer (Ajout ) - Section illimitée-	NATURE · solde au début de l'exercice (1) · Opérations comptables de l'exercice (2) · Déclarations T.V.A de l'exercice (3) · Solde fin d'exercice (1+2-3=4)	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
T.V.A. DUE OU CREDIT DE T.V.A	solde au début de l'exercice (1) · Opérations comptables de l'exercice (2) · Déclarations T.V.A de l'exercice (3) · Solde fin d'exercice (1+2-3=4)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T12 · Repartition Du Capital Social2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
-Section illimitée-	Nom des principaux actionnaires ou associés · Raison sociale des principaux actionnaires ou associés · IF · N° CNI · N° Carte d'étranger · Adresse · Nombre de titres détenus Exercice précédent · Nombre de titres détenus Exercice actuel · Part du capital détenue %	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
TOTAL	Nombre de titres détenus Exercice précédent · Nombre de titres détenus Exercice actuel · Part du capital détenue %	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T13 · Affectation Des Resultats Intervenue Au Cours De L'exercice2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
A- Origine des résultats affectés	Montants	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
B- Affectation des résultats	Montants	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T14 · Tableau Des Flux De Tresorerie1 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
FLUX DE TRESORERIE	31/12/N · 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T15 · Etat Detaille De Radiation Des Creances En Souffrance2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
ETAT DETAILLE DE RADIATION DES CREANCES EN SOUFFRANCE -Section illimitée-	NOM DU CLIENT · RAISON SOCIALE DU CLIENT · N° IF · N° CNI · N° Carte d'étranger · N° REGISTRE DE COMMERCE · JURIDICTION · CUMUL DES CREANCES RADIEES AU 31/12/N-1 · CREANCES RADIEES N · CREANCES RECOUVREES N · CUMUL RESTANT AU 31/12/N	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
TOTAL	CUMUL DES CREANCES RADIEES AU 31/12/N-1 · CREANCES RADIEES N · CREANCES RECOUVREES N · CUMUL RESTANT AU 31/12/N	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T16 · Etat Recapitulatif De Radiation Des Creances En Souffrance1 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
ETAT RECAPITULATIF DE RADIATION DES CREANCES EN SOUFFRANCE	MONTANT	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T17 · Depots De La Clientele2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
DEPOTS DE LA CLIENTELE	SECTEUR PUBLIC · SECTEUR PRIVE - Entreprises financières · SECTEUR PRIVE - Entreprises non financières · SECTEUR PRIVE - Autre clientèle · TOTAL 31/12/N · TOTAL 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	SECTEUR PUBLIC · SECTEUR PRIVE - Entreprises financières · SECTEUR PRIVE - Entreprises non financières · SECTEUR PRIVE - Autre clientèle · TOTAL 31/12/N · TOTAL 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T18 · Dettes Envers Les Etablissements De Credit Et Assimiles2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
DETTES ENVERS LES ETALISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES	ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC - Bank Al- Maghrib , Trésor Public et Service des Chèques Postaux · ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC - Banques au Maroc · ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC - Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc · ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L'ETRANGER · TOTAL 31/12/N · TOTAL 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC - Bank Al- Maghrib , Trésor Public et Service des Chèques Postaux · ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC - Banques au Maroc · ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC - Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc · ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L'ETRANGER · TOTAL 31/12/N · TOTAL 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T19 · Creances Sur La Clientele2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
CREANCES SUR LA CLIENTELE	SECTEUR PUBLIC · SECTEUR PRIVE - Entreprises financières · SECTEUR PRIVE - Entreprises non financières · SECTEUR PRIVE - Autre clientèle · TOTAL 31/12/N · TOTAL 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	TOTAL 31/12/N · TOTAL 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T20 · Creances Sur Les Etablissements De Credit Et Assimiles2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES	BANK AL-MAGHRIB, TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX · BANQUES AU MAROC · AUTRES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC · ETABLISSEMENT DE CREDIT A L'ETRANGER · TOTAL 31/12/N · TOTAL 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	BANK AL-MAGHRIB, TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX · BANQUES AU MAROC · AUTRES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC · ETABLISSEMENT DE CREDIT A L'ETRANGER · TOTAL 31/12/N · TOTAL 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T21 · Titres De Creance Emis2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
TITRES DE CREANCE EMIS -Section illimitée-	NATURE TITRES (1) · CARACTERISTIQUES - Date de jouissance · CARACTERISTIQUES - Date d'échéance · CARACTERISTIQUES - Valeur nominale unitaire · CARACTERISTIQUES - Taux nominal · CARACTERISTIQUES - Mode de remboursement (2) · MONTANT · DONT - Entreprises liées · DONT - Autres apparentés · MONTANT NON AMORTI DES PRIMES D'EMISSION OU DE REMBOURSEMENT (en DH)	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
TOTAL DES TITRES DE CREANCE EMIS	CARACTERISTIQUES - Valeur nominale unitaire · MONTANT · DONT - Entreprises liées · DONT - Autres apparentés · MONTANT NON AMORTI DES PRIMES D'EMISSION OU DE REMBOURSEMENT (en DH)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T22 · Operations De Change A Terme Et Engagements Sur Produits Derives2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
OPEARTIONS DE CHANGE A TERME	OPERATIONS DE COUVERTURE 31/12/N · OPERATIONS DE COUVERTURE 31/12/N-1 · AUTRES OPERATIONS 31/12/N · AUTRES OPERATIONS 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DERIVES	OPERATIONS DE COUVERTURE 31/12/N · OPERATIONS DE COUVERTURE 31/12/N-1 · AUTRES OPERATIONS 31/12/N · AUTRES OPERATIONS 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T23 · Valeurs Des Titres De Transaction Et De Placement Et Des Titres D'investissement1 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D'INVESTISSEMENT	VALEUR COMPTABLE BRUTE · VALEUR ACTUELLE · VALEUR DE REMBOURSEMENT · PLUS-VALUES LATENTES · MOINS-VALUES LATENTES · PROVISIONS	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T24 · Immobilisations Donnees En Credit-Bail, En Location Avec Option D'achat Et En Location Simple2 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL, EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE	MONTANT BRUT AU DEBUT DE L'EXERCICE · MONTANT DES ACQUISITIONS AU COURS DE L'EXERCICE · MONTANT DES CESSIONS OU RETRAITS AU COURS DE L'EXERCICE · MONTANT BRUT A LA FIN DE L'EXERCICE · AMORTISSEMENTS - Dotation au titre de l'exercice · AMORTISSEMENTS - Cumul des amortissements · PROVISIONS - Dotation au titre de l' excercice · PROVISIONS - Reprises de provisions · PROVISIONS - Cumul des provisions · MONTANT NET A LA FIN DE L'EXCERCICE	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	MONTANT BRUT AU DEBUT DE L'EXERCICE · MONTANT DES ACQUISITIONS AU COURS DE L'EXERCICE · MONTANT DES CESSIONS OU RETRAITS AU COURS DE L'EXERCICE · MONTANT BRUT A LA FIN DE L'EXERCICE · AMORTISSEMENTS - Dotation au titre de l'exercice · AMORTISSEMENTS - Cumul des amortissements · PROVISIONS - Dotation au titre de l'exercice · PROVISIONS - Reprises de provisions · PROVISIONS - Cumul des provisions · MONTANT NET A LA FIN DE L'EXCERCICE	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T25 · Subventions, Fonds Publics Affectes Et Fonds Speciaux De Garantie2 sections

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SUBVENTIONS, FONDS PUBLICS AFFECTES ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIE	OBJET ECONOMIQUE · MONTANT GLOBAL · MONTANT A FIN N-1 · UTILISATION N · MONTANT A FIN N	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	OBJET ECONOMIQUE · MONTANT GLOBAL · MONTANT A FIN N-1 · UTILISATION N · MONTANT A FIN N	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T26 · Titres Et Autres Actifs Geres Ou En Depots1 sections

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TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS	NOMBRE DE COMPTES 31/12/N · NOMBRE DE COMPTES 31/12/N-1 · MONTANTS EN MILLIERS DE DH 31/12/N · MONTANTS EN MILLIERS DE DH 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T27 · Detail Des Autres Passifs2 sections

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DETAIL DES AUTRES PASSIFS	31/12/N · 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	31/12/N · 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T28 · Detail Des Autres Actifs2 sections

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DETAIL DES AUTRES ACTIFS	31/12/N · 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	31/12/N · 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T29 · Etat Des Agios Reserves2 sections

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ETAT DES AGIOS RESERVES -Section illimitée-	ANNEE PROVISION · CREANCES VIVANTES N-1 · CREANCES AMORTIES N-1 · TOTAL N-1 · CREANCES VIVANTES N · CREANCES AMORTIES N · TOTAL N · EVOLUTION	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
TOTAL	CREANCES VIVANTES N-1 · CREANCES AMORTIES N-1 · TOTAL N-1 · CREANCES VIVANTES N · CREANCES AMORTIES N · TOTAL N · EVOLUTION	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T30 · Etat Pour Le Calcul De L'impot Sur Les Societes - Entreprises Encouragees5 sections

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DETAIL	MONTANT	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
3- CA SOUMIS AU TAUX REDUIT -Section illimitée-	TAUX REDUIT · MONTANT	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
AUTRES PRODUITS TAXABLES	MONTANT	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
AUTRES PRODUITS TAXABLES (AJOUT) -Section illimitée-	NATURE DES PRODUITS · MONTANT	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
DETAIL SUITE	MONTANT	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T31 · Tableau Des Locations Et Baux Autres Que Le Credit-Bail2 sections

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TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL -Section illimitée-	1- Nature du bien loué · 2- Lieu de situation · 3- Nom et prénoms du propriétaire · 4- Raison sociale du propriétaire · 5- Adresse du propriétaire · 6- N° IF du propriétaire · 7- N° CNI du propriétaire · 8- N° Carte d'étranger du propriétaire · 9- Date de conclusion de l'acte de location · 10- Montant annuel de location · 11- Montant du loyer compris dans les charges de l'exercice · 12- Nature du contrat : Bail-ordinaire (1) · 13- Nature du contrat : Leasing( Nème période) (1)	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
TOTAL	10- Montant annuel de location · 11- Montant du loyer compris dans les charges de l'exercice	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T32 · Etat Des Dotations Aux Amortissements Relatifs Aux Immobilisations2 sections

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ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS -Section illimitée-	Immobilisations concernées · 1- Date d'entrée (1) · 2- Valeur à amortir - Prix d'acquisition (2) · 3- Valeur à amortir - Valeur comptable après réévaluation · 4- Amortissements antérieurs (3) · 5- Amortissements déduits du Bénéfice brut de l'exercice - Taux · 6- Amortissements déduits du Bénéfice brut de l'exercice - Durée (4) · 7- Amortissements déduits du Bénéfice brut de l'exercice - Amortissements normaux ou accélérés de l'exercice · 8- Total des amortissements à la fin de l'exercice (col.4 + col.7) · 9- Observations (5)	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
Totaux	2- Valeur à amortir - Prix d'acquisition (2) · 3- Valeur à amortir - Valeur comptable après réévaluation · 4- Amortissements antérieurs (3) · 5- Amortissements déduits du Bénéfice brut de l'exercice - Taux · 7- Amortissements déduits du Bénéfice brut de l'exercice - Amortissements normaux ou accélérés de l'exercice · 8- Total des amortissements à la fin de l'exercice (col.4 + col.7)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T33 · Etat Des Interets Des Emprunts Contractes Aupres Des Associes Et Des Tiers Autres Que Les Organismes De Banque Ou De Credit3 sections

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A. Associés -Section illimitée-	Nom et prénom · Raison sociale · Adresse · IF · N° CNI · Montant du prêt · Date du prêt · Durée du prêt (en mois) · Taux d'intérêt · Charge financière globale · Remboursement exercices antérieurs (Principal) · Remboursement exercices antérieurs (intérêts) · Remboursement exercice actuel (Principal) · Remboursement exercice actuel (intérêts) · Observations	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
B. Tiers -Section illimitée-	Nom et prénom · Raison sociale · Adresse · IF · N° CNI · Montant du prêt · Date du prêt · Durée du prêt (en mois) · Taux d'intérêt · Charge financière globale · Remboursement exercices antérieurs (Principal) · Remboursement exercices antérieurs (intérêts) · Remboursement exercice actuel (Principal) · Remboursement exercice actuel (intérêts) · Observations	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
TOTAL	Montant du prêt · Charge financière globale · Remboursement exercices antérieurs (Principal) · Remboursement exercices antérieurs (intérêts) · Remboursement exercice actuel (Principal) · Remboursement exercice actuel (intérêts)	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T34 · Tableau Des Biens En Credit-Bail1 sections

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BIENS EN CREDIT-BAIL -Section illimitée-	Rubriques (1) · Date de la 1ère échéance (2) · Durée du contrat (mois) (3) · Valeur estimée du bien à la date du contrat (4) · Durée théorique d'amortissement du bien (5) · Cumul des redevances des exercices précédents (6) · Montant des redevances de l'exercice (7) · redevances restant à payer A moins d'un an (8) · redevances restant à payer A plus d'un an (9) · Prix d'achat résiduel en fin de contrat (10) · Observations (11)	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.

T35 · Etat Des Derogations1 sections

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INDICATION DES DEROGATIONS	JUSTIFICATION DES DEROGATIONS · INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T36 · Etat Des Changements De Methodes2 sections

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I. CHANGEMENTS AFFECTANT LES METHODES D'EVALUATION -Section illimitée-	NATURE DES CHANGEMENTS · JUSTIFICATION DES CHANGEMENTS · INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
II. CHANGEMENTS AFFECTANT LES REGLES DE PRESENTATION -Section illimitée-	NATURE DES CHANGEMENTS · JUSTIFICATION DES CHANGEMENTS · INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.

T37 · Etat Des Plus-Values Constatees En Cas De Fusions1 sections

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ETAT DES PLUS-VALUES CONSTATEES EN CAS DE FUSIONS	Valeur d'apport · Valeur nette comptable · Plus-value constatée et différée · Fraction de la plus-value rapportée aux exercices antérieurs (cumul) (2) · Fraction de la plus-value rapportée à l' exercice actuel · Cumul des plus-values rapportées · Solde des plus-values non imputées · Observations	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T38 · Ventilation Du Total De L'actif, Du Passif Et De L'hors Bilan En Monnaie Etrangere2 sections

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BILAN	MONTANT	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
HORS BILAN	MONTANT	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T39 · Capitaux Propres2 sections

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CAPITAUX PROPRES	ENCOURS 31/12/N-1 · AFFECTATION DU RESULTAT · AUTRES VARIATIONS · ENCOURS 31/12/N	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	ENCOURS 31/12/N-1 · AFFECTATION DU RESULTAT · AUTRES VARIATIONS · ENCOURS 31/12/N	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T40 · Detail Des Postes Du Cpc1 sections

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DETAIL DES POSTES DU CPC	31/12/N · 31/12/N-1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T41 · Principales Methodes D'evaluation Appliquees1 sections

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DESCRIPTION	Valeur 1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T42 · Depots D'investissement Places3 sections

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DEPOTS D'INVESTISSEMENT PLACES	Valeur 1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
DEPOTS D'INVESTISSEMENT PLACES -Section illimitée-	Dénomination de l'établissement de crédit · Montant brut des dépôts placés au début de l'exercice · Placements au cours de l'exercice · Restitutions au cours de l'exercice · Montant brut des dépôts placés à la fin de l'exercice · Provisions pour dépréciation des dépôts d'investissement placés · Montant net des dépôts d'investissement placés · Rémunération reçue au cours de l'exercice · Extrait du dernier relevé de la situation des dépôts chez l'établissement - Réserves pour risques d'investissement · Extrait du dernier relevé de la situation des dépôts chez l'établissement - Réserves de péréquation des profits · Extrait du dernier relevé de la situation des dépôts chez l'établissement - Reports · Échéance	Ajoutez les lignes nécessaires avec « Ajouter une ligne ». La croix retire uniquement une ligne variable ; Annuler la rétablit.
TOTAL	Montant brut des dépôts placés au début de l'exercice · Placements au cours de l'exercice · Restitutions au cours de l'exercice · Montant brut des dépôts placés à la fin de l'exercice · Provisions pour dépréciation des dépôts d'investissement placés · Montant net des dépôts d'investissement placés · Rémunération reçue au cours de l'exercice · Extrait du dernier relevé de la situation des dépôts chez l'établissement - Réserves pour risques d'investissement · Extrait du dernier relevé de la situation des dépôts chez l'établissement - Réserves de péréquation des profits · Extrait du dernier relevé de la situation des dépôts chez l'établissement - Reports · Échéance	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T43 · Depots D'investissements Non Restreints Recus3 sections

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DEPOTS D'INVESTISSEMENTS NON RESTREINTS RECUS	Valeur 1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
DEPOTS D'INVESTISSEMENTS	Encours 01/01/N · Affectation des résultats · Dépôts collectés · Dépôts restitués · Autres variations* · Encours 31/12/N	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	Encours 01/01/N · Affectation des résultats · Dépôts collectés · Dépôts restitués · Autres variations* · Encours 31/12/N	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T44 · Immobilisations Donnees En Ijara3 sections

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IMMOBILISATIONS DONNEES EN IJARA	Valeur 1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
IMMOBILISATIONS DONNEES EN IJARA	MONTANT BRUT AU DEBUT DE L'EXERCICE · MONTANT DES ACQUISITIONS AU COURS DE L'EXERCICE · MONTANT DES CESSIONS OU RETRAITS AU COURS DE L'EXERCICE · MONTANT BRUT A LA FIN DE L'EXERCICE · AMORTISSEMENTS - Dotation au titre de l'exercice · AMORTISSEMENTS - Cumul des amortissements · PROVISIONS - Dotation au titre de l'exercice · PROVISIONS - Reprises de provisions · PROVISIONS - Cumul des provisions · MONTANT NET A LA FIN DE L'EXERCICE	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	MONTANT BRUT AU DEBUT DE L'EXERCICE · MONTANT DES ACQUISITIONS AU COURS DE L'EXERCICE · MONTANT DES CESSIONS OU RETRAITS AU COURS DE L'EXERCICE · MONTANT BRUT A LA FIN DE L'EXERCICE · AMORTISSEMENTS - Dotation au titre de l'exercice · AMORTISSEMENTS - Cumul des amortissements · PROVISIONS - Dotation au titre de l'exercice · PROVISIONS - Reprises de provisions · PROVISIONS - Cumul des provisions · MONTANT NET A LA FIN DE L'EXERCICE	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T45 · Tableau De Variation Des Biens Acquis Dans Le Cadre De Financements Participatifs3 sections

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TABLEAU DE VARIATION DES BIENS ACQUIS DANS LE CADRE DE FINANCEMENTS PARTICIPATIFS	Valeur 1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
VARIATION DES BIENS ACQUIS DANS LE CADRE DE FINANCEMENTS PARTICIPATIFS	MONTANT BRUT AU DEBUT DE L'EXERCICE · MONTANT DES ACQUISITIONS OU TRANSFERT AU COURS DE L'EXERCICE · MONTANT DES CESSIONS AU COURS DE L'EXERCICE - Exploitation bancaire · MONTANT DES CESSIONS AU COURS DE L'EXERCICE - Exploitation non bancaire (1) · MONTANT BRUT A LA FIN DE L'EXERCICE · PROVISIONS - Montant des provisions au début de l'exercice · PROVISIONS - Dotation au titre de l'exercice · PROVISIONS - Montant des reprises sur biens sortis · PROVISIONS - Montant des reprises sur biens en stocks · PROVISIONS - Cumul à la fin de l'exercice · MONTANT NET A LA FIN DE L'EXERCICE	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	MONTANT BRUT AU DEBUT DE L'EXERCICE · MONTANT DES ACQUISITIONS OU TRANSFERT AU COURS DE L'EXERCICE · MONTANT DES CESSIONS AU COURS DE L'EXERCICE - Exploitation bancaire · MONTANT DES CESSIONS AU COURS DE L'EXERCICE - Exploitation non bancaire (1) · MONTANT BRUT A LA FIN DE L'EXERCICE · PROVISIONS - Montant des provisions au début de l'exercice · PROVISIONS - Dotation au titre de l'exercice · PROVISIONS - Montant des reprises sur biens sortis · PROVISIONS - Montant des reprises sur biens en stocks · PROVISIONS - Cumul à la fin de l'exercice · MONTANT NET A LA FIN DE L'EXERCICE	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

T46 · Tableau Des Marges Constatees D'avance Sur Mourabaha3 sections

Section	Colonnes à remplir	Lignes
TABLEAU DES MARGES CONSTATEES D'AVANCE SUR MOURABAHA	Valeur 1	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
MARGES CONSTATEES D'AVANCE SUR MOURABAHA	Montant brut au début de l'exercice · Marges sur opérations de l'exercice · Quote-part reprise en compte de résultat · Quote-part constatée en rémunération réservée · Quote-part de marge abandonnée (1) · Montant brut à la fin de l'exercice · Encours des créances Mourabaha à la fin de l'exercice	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.
TOTAL	Montant brut au début de l'exercice · Marges sur opérations de l'exercice · Quote-part reprise en compte de résultat · Quote-part constatée en rémunération réservée · Quote-part de marge abandonnée (1) · Montant brut à la fin de l'exercice · Encours des créances Mourabaha à la fin de l'exercice	Rubriques préremplies du modèle : suppression désactivée.

Cellules à répartir5 champs

Ajoutez les lignes correspondant à vos pièces dans cet onglet.

Champ du tableau	Saisie	Consigne
N°	Automatique	Numéro positif, automatique et modifiable. Double-cliquez ou utilisez F2 ; effacez la valeur pour revenir au numéro automatique.
Repère — Groupes de cellules	Obligatoire	Repère de la ligne du tableau parent. Le lien doit exister.
Code de cellule	Obligatoire	Choisissez dans la liste déroulante ; le code est enregistré automatiquement.321 · 321 ; 322 · 322 ; 324 · 324 ; 327 · 327 ; 330 · 330 ; 328 · 328… Tous les choix sont disponibles dans le tableau.
Valeur	Obligatoire	Texte limité à 255 caractères.
N° ligne	Selon votre dossier	Nombre entier à partir de 0 et au maximum 999999999999.

Informations complémentaires4 champs

Ajoutez les lignes correspondant à vos pièces dans cet onglet.

Champ du tableau	Saisie	Consigne
N°	Automatique	Numéro positif, automatique et modifiable. Double-cliquez ou utilisez F2 ; effacez la valeur pour revenir au numéro automatique.
Tableau concerné	Obligatoire	Repère de la ligne du tableau parent. Le lien doit exister.
Extra Field	Selon votre dossier	Choisissez dans la liste déroulante ; le code est enregistré automatiquement.102 · 102 ; 103 · 103 ; 104 · 104 ; 105 · 105 ; 106 · 106 ; 107 · 107… Tous les choix sont disponibles dans le tableau.
Valeur	Selon votre dossier	Texte limité à 255 caractères.

Sélectionnez et copiez-collez comme dans Excel. Glissez le bord droit d’un titre pour ajuster la largeur ; glissez le titre pour déplacer la colonne. Les sections à lignes variables proposent « Ajouter une ligne ». Les totaux calculés peuvent être remplacés par votre saisie ; effacez la valeur pour revenir au calcul. Ctrl+Z annule la dernière modification.

Pour saisir une valeur : double-cliquez sur la cellule, écrivez la valeur puis validez avec Entrée. Pour un choix, ouvrez la flèche de la cellule et recherchez son libellé. Les titres restent déplaçables à la souris. Le bouton Annuler corrige la dernière modification.

03 Exemple de saisie

Le net se calcule à partir du brut et des amortissements/provisions. Les totaux et les relations arithmétiques reconnues du tableau se mettent à jour automatiquement. Une valeur saisie ou importée directement reste prioritaire : effacez-la pour revenir au calcul automatique. Les réintégrations et déductions sont à déterminer par vos soins ; aucun impôt ni traitement fiscal n’est déduit automatiquement. Le numéro de ligne distingue les lignes répétables du même code.

**Exemple — T1 · Actif — Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux**Cliquez sur la capture pour l’agrandir.

**Exemple — T1 · Passif**Cliquez sur la capture pour l’agrandir.

**Exemple — T2 · CPC**Cliquez sur la capture pour l’agrandir.

**Exemple — T3 · Passage au résultat fiscal**Cliquez sur la capture pour l’agrandir.

**Exemple — T32 · Etat Des Dotations Aux Amortissements Relatifs Aux Immobilisations**Cliquez sur la capture pour l’agrandir.

04 Importer, sélectionner et corriger

Préparez votre Excel avec les mêmes titres de colonnes que le tableau à remplir, dans le même ordre. Placez les titres en ligne 1 et vos données en dessous, une ligne par rubrique. Le bouton Modèle Excel copie les titres du tableau actif : collez-les dans Excel, puis remplissez les lignes en dessous. Conservez les identifiants au format Texte pour garder leurs zéros au début. Enregistrez le fichier au format XLSX ou XLS.
Ouvrez le tableau correspondant, puis cliquez sur Importer Excel. Choisissez votre fichier, sa feuille et la ligne des titres : 1. Avec les mêmes intitulés, les colonnes sont reconnues automatiquement. Vérifiez que chaque colonne et les premières valeurs affichées correspondent à votre Excel ; corrigez une correspondance si nécessaire. Choisissez de remplacer le tableau actif ou d’ajouter les lignes, puis cliquez sur Importer les lignes.
Cliquez-glissez pour sélectionner les cellules. Utilisez Ctrl+C / Ctrl+V pour copier-coller et Annuler / Rétablir pour revenir sur une erreur. Glissez directement un titre pour déplacer sa colonne avec les données.
Ouvrez les listes avec la flèche de la cellule ou Alt+↓. Recherchez par code ou libellé, puis cliquez sur un choix ou validez avec Entrée. Échap ferme la liste sans changer la valeur. Pour les montants, utilisez des chiffres ; pour les dates, des dates réelles. Dans les champs Taux, saisissez par exemple 20 sans le signe %.

Pour la liasse, choisissez aussi la section du tableau à importer. Pour les rubriques fixes, gardez la colonne Rubrique et ses libellés préremplis, puis les colonnes de montants. Pour une section à lignes variables, reprenez ses colonnes de saisie. « Modèle Excel » copie les titres et les rubriques de cette section. Un remplacement concerne uniquement la section choisie ; les autres sections sont conservées.

Les mêmes colonnes dans Excel et dans le tableau

Modèle pour T1 · Actif — Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux : placez ces titres en ligne 1, puis vos données à partir de la ligne 2. Les valeurs ci-dessous sont des exemples à remplacer.

	A	B	C
1	Rubrique	31/12/N (en milliers de DH)	31/12/N-1 (en milliers de DH)
2	1. Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux	1000	100

Faites défiler le modèle horizontalement pour voir toutes ses colonnes.

**Importer — mêmes titres, colonnes reconnues automatiquement**Cliquez sur la capture pour l’agrandir.

**Confirmer — importer les lignes dans le tableau**Cliquez sur la capture pour l’agrandir.

05 Contrôler et exporter

Cliquez sur Vérifier. Corrigez les cellules signalées et vérifiez les totaux avec vos pièces.
Consultez l’Aperçu XML puis téléchargez le ZIP ou le XML demandé par le téléservice SIMPL-IS.
Avant de quitter, vérifiez l’indication Enregistré sur cet appareil. La saisie se reprend dans le même navigateur ; avec un abonnement actif, utilisez aussi Enregistrer dans mon espace pour la retrouver sur vos autres appareils.
Déposez le fichier dans le téléservice et contrôlez le résultat du traitement avant de finaliser votre déclaration.

Rapprochez les montants récapitulatifs du détail et contrôlez les valeurs remplacées manuellement. L’outil ne détermine pas automatiquement votre impôt.

**Vérifier la déclaration avant son export**Cliquez sur la capture pour l’agrandir.

Avec un abonnement EDI-online, choisissez votre société puis utilisez « Enregistrer dans mon espace ». Les exports réussis sont aussi sauvegardés par période. En découverte, conservez vos fichiers : 5 déclarations générées sont incluses, aperçu XML compris. Le téléchargement EDI ne constitue pas un dépôt auprès de l’administration.

Documents de référence de ce relevé

Cahier EDI IS V2.0.3 · PDF Guide DGI · résultat fiscal (édition 2022) · PDF

Documents fournis avec les formats. Vérifiez la version demandée pour votre campagne avant le dépôt.

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